Atto di pignoramento presso terzi avente ad oggetto crediti da pensione su conto corrente (artt. 543,545 c.p.c.)

L'impignorabilità, totale o parziale, delle somme facenti parte del trattamento pensionistico del debitore può essere fatta valere dallo stesso mediante il rimedio dell'opposizione all'esecuzione ex art. 615, comma 2, c.p.c., fermo restando, in base all'ottavo comma dell'art. 545 c.p.c., il potere del giudice di rilevare d'ufficio l'intervenuta violazione.

Pertanto, ove il debitore non proponga tempestiva opposizione secondo i termini attualmente previsti dallo stesso comma 2 dell'art. 615 c.p.c. potrà sollecitare, anche in seguito, l'esercizio da parte del giudice del proprio potere di rilevare d'ufficio l'inefficacia in parte qua del pignoramento per le somme ulteriori rispetto all'importo consentito.

Quanto ai limiti afferenti i trattamenti pensionistici, occorre ricordare che la disciplina in termini generali è stata introdotta solo dall'art. 545 c.p.c., come modificato dal d.l. n. 83/2015, conv. in l. n. 132/2015.

Invero, mediante l'importante decisione n. 506/2002, la Corte costituzionale aveva sancito il superamento del principio di totale impignorabilità della pensione, affermando che una tale impignorabilità dovesse intendersi limitata alla «sola parte della pensione, assegno o indennità necessaria per assicurare al pensionato mezzi adeguati alle esigenze di vita», dovendo il residuo importo dell'assegno mensile netto ritenersi pignorabile «nei limiti del quinto».

Quanto ai limiti afferenti i trattamenti pensionistici, occorre ricordare che la disciplina in termini generali è stata introdotta solo dall'art. 545 c.p.c., come modificato dal d.l. n. 83/2015, conv. in l. n. 132/2015.

Invero la Corte Costituzionale, mediante tale pronuncia, aveva al contempo chiarito che tale impignorabilità doveva intendersi limitata alla «sola parte della pensione, assegno o indennità necessaria per assicurare al pensionato mezzi adeguati alle esigenze di vita», dovendo il residuo importo dell'assegno mensile netto ritenersi pignorabile «nei limiti del quinto».

Quanto alla individuazione del minimo vitale da reputarsi assolutamente impignorabile, la Corte costituzionale, con la richiamata decisione, aveva invitato il legislatore ad «individuare in concreto l'ammontare della (parte di) pensione idoneo ad assicurare mezzi adeguati alle esigenze di vita del pensionato, come tale legittimamente assoggettabile al regime di assoluta impignorabilità».

Per diversi anni, tuttavia, il legislatore non era intervenuto e, quindi, la determinazione della quota assolutamente impignorabile della pensione, costituente il cd. minimo vitale, era stata sostanzialmente rimessa alla valutazione della giurisprudenza di merito, la quale di volta in volta aveva fatto riferimento, nella determinazione di un tale importo, a diversi criteri.

A riguardo, la Corte di cassazione aveva modo di precisare come, in mancanza di un intervento sul punto da parte del legislatore, la quantificazione operata di volta in volta dal giudice dell'esecuzione fosse insindacabile in sede di legittimità, purché la stessa fosse logicamente e congruamente motivata (Cass. n. 24536/2014).

Fra le numerose novità in materia di esecuzione forzata apportate dal d.l. n. 83/2015, conv. in l. n. 132/2015, vi è stata l'introduzione di un settimo comma all'interno dell'art. 545 c.p.c.

Con tale disposizione si è inteso introdurre normativamente una quantificazione certa della quota di assegno pensionistico mensile da ritenersi del tutto impignorabile, rapportando un tale importo a quello dell'assegno sociale, aumentato della metà.

Si tratta di una disposizione che, a ben vedere, costituisce una «chiusura del cerchio» rispetto alle sopra cennate indicazioni fornite dalla Corte costituzionale nella nota sentenza 4 dicembre 2002, n. 506.

In particolare, il menzionato comma 7 dell'art. 545 c.p.c. prevedeva espressamente, dopo la novella del 2015, che: «Le somme da chiunque dovute a titolo di pensione, di indennità che tengono luogo di pensione o di altri assegni di quiescenza, non possono essere pignorate per un ammontare corrispondente alla misura massima mensile dell'assegno sociale, aumentato della metà. La parte eccedente tale ammontare è pignorabile nei limiti previsti dal terzo, quarto e quinto comma nonché dalle speciali disposizioni di legge».

Tale disposizione, come esposto in precedenza, ha avuto il pregio di introdurre una quantificazione di un tale importo da reputare impignorabile, ragguagliando lo stesso «alla misura massima mensile dell'assegno sociale, aumentato della metà».

Più di recente, sulla norma è intervenuto l'art. 21-bis del d.l. n. 115/2022 stabilendo che il minimo vitale assolutamente impignorabile del trattamento pensionistico è pari al doppio della misura massima mensile dell'assegno sociale, con un minimo di 1.000 euro. Ciò significa che anche laddove l'importo del doppio della misura dell'assegno sociale fosse inferiore alla somma di 1.000 euro, la parte di trattamento previdenziale che beneficia del regime di assoluta impignorabilità è pari a detto importo. Solo la parte eccedente potrà essere pignorata entro i limiti di un quinto in linea generale (e sino ad un terzo, previa autorizzazione del Presidente del Tribunale, rispetto ai crediti alimentari).

La restante parte della pensione potrà essere sottoposta a pignoramento secondo i criteri individuati dai commi 3, 4 e 5 dell'art. 545 c.p.c., i.e. ordinariamente nella misura di un quinto, salva l'ipotesi nella quale il procedente faccia valere crediti alimentari o, ancora, laddove concorrano simultaneamente diverse cause di credito.

Il pignoramento dei trattamenti pensionistici solleva molteplici problematiche sul piano interpretativo anche quanto ai limiti entro i quali sono pignorabili le giacenze su conto corrente. Sotto quest'ultimo profilo, la questione che, almeno sino alla riforma realizzata dal d.l. n. 83/2015, conv., con modif., nella l. n. 132/2015, ha determinato risposte variegate in dottrina come in giurisprudenza è se tali importi, una volta confluiti sul conto corrente del debitore, perdano la loro specifica connotazione e siano pertanto liberamente pignorabili, cioè a dire senza alcuna limitazione.

In assenza, sino alle novità introdotte dal predetto decreto, di una precisazione normativa, era prevalsa nella prassi la tesi in forza della quale le somme provenienti da trattamento stipendiale o pensionistico una volta percepite dal debitore, in quanto affluite sul conto corrente del medesimo, perdono la loro specifica connotazione, rientrando nel patrimonio dell'obbligato, liberamente aggredibile dai creditori. In sostanza, il divieto di pignorabilità della pensione o dello stipendio, secondo tale impostazione, viene meno quando, una volta corrisposta, essa si confonde col patrimonio del percettore (Cass. n. 3518/1985 e, più di recente, in sede di merito, tra le altre, Trib. Bari II, n. 2496/2010; Trib. Varese 4 maggio 2010 e Trib. Bolzano 3 febbraio 2010, entrambe in Corr. giur., 2011, 1145, con nota di Conte).

Sulla questione è peraltro intervenuto il legislatore, con il richiamato d.l. n. 83/2015, introducendo, nell'art. 545 c.p.c., una disciplina che tutela maggiormente, almeno rispetto all'esigenza di un'esistenza dignitosa, i debitori esecutati.

In particolare, viene effettuata la seguente distinzione: a) se le somme percepite a titolo di stipendio o pensione sono già confluite sul conto corrente in data anteriore al pignoramento, quest'ultimo potrà essere effettuato esclusivamente sulle giacenze del conto eccedenti l'importo di Euro 1.345,26; b) per le somme percepite e quindi accreditate sul conto del lavoratore o del pensionato successivamente al pignoramento opereranno le limitazioni previste in generale dallo stesso art. 545 e dalla legislazione speciale.

È stato così introdotto, ad opera del d.l. n. 83/2015, il nuovo comma 8 dell'art. 545 c.p.c., del seguente tenore letterale: «le somme dovute a titolo di stipendio, salario, altre indennità relative al rapporto di lavoro o di impiego, comprese quelle dovute a causa di licenziamento, nonché a titolo di pensione, di indennità che tengono luogo di pensione, o di assegni di quiescenza, nel caso di accredito su conto bancario o postale intestato al debitore, possono essere pignorate, per l'importo eccedente il triplo dell'assegno sociale, quando l'accredito ha luogo in data anteriore al pignoramento; quando l'accredito ha luogo alla data del pignoramento o successivamente, le predette somme possono essere pignorate nei limiti previsti dal terzo, quarto, quinto e settimo comma, nonché dalle speciali disposizioni di legge».

Viene in rilievo, nel caso di specie, una disposizione fortemente innovativa rispetto al previgente panorama normativo, con la quale si mira ad istituire una soglia di impignorabilità (alla stessa stregua di quanto previsto per le somme pignorate a titolo di stipendio o di pensione presso il datore di lavoro o presso l'ente previdenziale responsabile dell'erogazione del trattamento pensionistico) con riguardo alle giacenze presenti su conto corrente bancario o postale, ogni qual volta le stesse rinvengano dall'accredito di stipendi o pensioni.

Tale disposizione, in particolare, si articola in due parti ben distinte: nella prima si fa riferimento ai limiti di pignorabilità del saldo presente sul conto bancario o postale al momento della notifica del pignoramento, mentre nella seconda si fa riferimento ai limiti alla pignorabilità delle somme che confluiscano sul conto nel corso della procedura esecutiva.

Quanto alle somme già presenti sul conto al momento in cui si perfeziona la notifica del pignoramento presso terzi, viene previsto che le stesse siano pignorabili ad eccezione di un importo pari al triplo dell'assegno sociale, importo quest'ultimo da ritenersi sottratto a pignoramento.

Con riferimento, poi, alla disposizione contenuta nella seconda parte del nuovo comma 8 dell'art. 545 c.p.c., mediante la stessa viene previsto che il pignoramento (qualora le somme, eccedenti il triplo dell'assegno sociale, rinvenute sul saldo del conto al momento dell'inizio dell'esecuzione, non superino l'importo previsto dall'art. 546, comma 1 c.p.c., pari al credito precettato aumentato della metà) estenda la sua efficacia anche alle ulteriori somme che vengano accreditate (a titolo di stipendio o di pensione) sul conto nel corso della procedura esecutiva, sia pure entro i limiti previsti dall'art. 545, commi 3, 4, 5 e 7, c.p.c. (con l'effetto che le somme accreditate in corso di procedura a titolo di stipendio saranno ordinariamente pignorabili nei limiti di un quinto e che le somme accreditate in corso di procedura a titolo di pensione saranno ordinariamente pignorabili nei limiti di un quinto, una volta dedotta la quota impignorabile pari all'assegno sociale aumentato della metà).

Tale previsione da un lato parrebbe prendere posizione sulla controversa questione concernente l'efficacia del pignoramento presso terzi (potendosi evincere da tale disposizione che il credito per poter essere assoggettato a pignoramento non è necessario che sia già sorto al momento della notificazione dell'atto di pignoramento, ben potendo lo stesso venire in essere al momento in cui il terzo renda la propria dichiarazione, ovvero nel successivo momento in cui venga accertato l'obbligo del terzo), dall'altro introduce una espressa ipotesi di impignorabilità delle somme, accreditate sul conto successivamente alla notifica del pignoramento, rinvenienti da accredito di pensione o stipendio, prevedendo che tali somme siano assoggettabili a pignoramento nella stessa misura nella quale lo siano i corrispondenti crediti da lavoro o da pensione.

La stessa riforma di cui al d.l. n. 83/2015 ha chiarito che l'inefficacia, anche parziale, del pignoramento, per violazione dei limiti di pignorabilità sanciti dall'art. 545 c.p.c., è rilevabile d'ufficio dal giudice dell'esecuzione, così generalizzando la soluzione alla quale era pervenuta la giurisprudenza di legittimità proprio con riguardo al pignoramento dei trattamenti pensionistici, attesa la rilevanza pubblicistica, anche ai sensi dell'art. 38 Cost., dei relativi limiti di pignorabilità, volti a consentire di conservare una vita dignitosa a soggetti non più in grado di utilizzare le proprie energie lavorative.

Giova considerare che le sezioni unite penali della Corte di cassazione hanno stabilito che i limiti alla pignorabilità dei crediti vantati dal debitore verso terzi menzionati nell'art. 545 c.p.c. debbano trovare applicazione anche relativamente alle somme soggette a sequestro per equivalente finalizzato alla confisca  ex art. 21, comma 2 c.p.p. e ciò in virtù della peculiare natura della prima disposizione che, costituendo espressione diretta del più ampio diritto fondamentale del cittadino di poter fruire delle retribuzioni ivi menzionate nella porzione indispensabile al soddisfacimento delle più elementari esigenze di vita, si pone quale limite alla stessa pretesa punitiva statale esercitata mediante il sequestro e la relativa confisca di valore (Cass. n. 26252/2022).

Di contro, una recente decisione della Sezione lavoro della Corte di cassazione ha posto in rilievo che l'Inps, salvo il diritto di avvalersi dell'azione di ripetizione ex art. 2033 c.c., può recuperare gli indebiti previdenziali anche in via di compensazione, mediante trattenute che non superino, in applicazione dell'art. 69, comma 1, l. n. 153 del 1969, la misura di un quinto del trattamento in godimento e fatto comunque salvo il trattamento di pensione minimo, non applicandosi i diversi limiti di pignorabilità di cui all'art. 545 c.p.c. - come novellato dall'art. 13, comma 1, lett. l), del d.l. n. 83 del 2015, conv. con modif. dalla l. n. 132 del 2015 ed ulteriormente modificato ex art. 21-bis del d.l. n. 115 del 2022, conv. con l. n. 142 del 2022 - che rilevano nelle sole ipotesi in cui la pensione venga aggredita da soggetti diversi dall'Istituto previdenziale, o quando l'Inps agisce per crediti diversi dall'indebita percezione di prestazioni a suo carico o da omissioni contributive (Cass. lav., n. 26580/2024).